在北美搞副业，谁不想少交点税？但如果你生意一直亏，报税时却用开销猛抵工资收入，那国税局（IRS）的“小本本”上可能就要记你一笔了。
关键就一句话：IRS得相信你是在正经“做生意”，而不是玩票的“业余爱好”。一旦被划成“爱好”，所有亏掉的钱都得自己扛，一分税都抵不了。今天就来唠明白，这条线到底怎么划。
IRS怎么判断你是做生意，还是玩爱好？
他们不看你嘴上怎么说，就看你怎么做。主要看这几条：
• 你认真吗？是天天琢磨怎么赚钱，还是三天打鱼两天晒网？
• 你专业吗？是懂行的“老师傅”，还是啥也不懂的“小白”？
• 赚过钱吗？之前有没有盈利过？现在的亏损是不是暂时的、有道理的（比如刚开始投入大）？
• 靠它吃饭吗？你是真心指望它未来赚钱，还是纯为爱发电、倒贴钱？
最硬的“免死金牌”：赚到钱！
跟IRS解释一千句，不如拿出盈利记录。有个硬核规则叫“3/5盈利法则”：
如果你的生意，在连续5年里，有3年是赚钱的，IRS一般就直接认了——你这是正经生意，不是为了抵税搞的“爱好”。
万一被当成“爱好”，有多惨？
两个字：全亏。
• 花的钱不算数：你为这事买设备、跑业务、甚至打广告花的钱，一分都不能抵税。
• 亏的钱自己扛：生意账面上的亏损，不能用来抵消你上班的工资、投资赚的这些收入。
等于说：赚了要交税，亏了自认倒楣，里外里都是你自己掏腰包。
怎么提前给自己“上保险”？
如果暂时还没赚钱，或者刚起步，做好这几件事，能帮你大大增加可信度：
1. 账本分开记：专门开个银行卡用来做生意收支，别跟买菜、吃饭的钱混在一起。记好每一笔账。
2. 证据留齐全：所有发票、合同、聊天记录、出行票据，能留则留。到时候这些都是“呈堂证供”。
3. 样子要做足：该办的执照去办，做个正经的网站或名片，显得你很专业、很认真。
4. 多学习，有规划：参加行业活动、看看专业书，写写你的商业计划。这能证明你不是瞎搞，是真想赚钱。
最后的大实话
这事儿说到底，就是用行动向IRS证明你想赚钱，而且为赚钱付出了持续、认真的努力。
如果你对报税心里没底，特别是副业已经连亏好几年，情况有点复杂，就是时候寻求专业帮助了。靠谱的税务顾问（比如泛宇集团这样的专业机构）能帮你做三件事：
1、事前规划：根据你的生意模式，告诉你哪些开销能抵、怎么记录才合规，提前帮你避开雷区。
2、证据梳理：帮你把散乱的收据、账本整理成IRS认可的专业报表，让你的“营利意图”看起来无可挑剔。
3、应对审查：万一被IRS问询，他们有经验和知识代表你进行专业沟通，让你省心省力。
在税务问题上，前期的一点专业投入，往往能帮你省下后期数倍的税款、利息与精力。理清思路，合规经营，才能让咱们的副业之路走得更稳、更远。
（温馨提示：本文由泛宇集团根据公开税务信息整理，旨在提供一般性知识分享。具体报税决策请咨询您的个人税务顾问。）
